Masz pytania? Zadzwoń 42 235 30 40 (8.00 – 15.00)

Czy na pewno chcesz zrezygnować z udziału w szkoleniu?

Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.

Potwierdzenie rezygnacji z uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.

Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.

Potwierdzenie zapisu na szkolenie otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.

Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.

Potwierdzenie edycji danych uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.

Zapisz się na szkolenie

UWAGA!

Wybrany termin szkolenia przekracza okres ważności Twojej aktualnej subskrypcji na Lex4you. Aby móc uczestniczyć w szkoleniu niezbędne będzie posiadanie aktywnego dostępu do platformy.

Tytuł szkolenia:

Uczestnik szkolenia:

Podanie numeru telefonu oraz wybranie terminu są konieczne do prawidłowej obsługi procesu uczestnictwa w szkoleniu online.

Nasze szkolenia online realizowane są przy użyciu aplikacji ZOOM.
Zapoznaj się z poniższymi informacjami, a następnie przejdź do szkolenia.

Warunki techniczne uczestnictwa w szkoleniu:

  1. stabilny dostęp do internetu;
  2. podłączone głośniki lub słuchawki oraz ustawiony odpowiedni poziom głośności w systemie operacyjnym komputera;
  3. użycie przeglądarki Google Chrome / najnowszej wersji Microsoft Edge lub instalacja oprogramowania do obsługi transmisji (program ZOOM).

WAŻNE! Jako nazwę użytkownika w aplikacji ZOOM (pole oznaczone jako: "Your name") prosimy podać numer NIP Państwa firmy.

Czy na pewno chcesz zrezygnować z udziału w szkoleniu?
Dziękujemy. Twoje zgłoszenie zostało przyjęte.
Potwierdzenie rezygnacji z uczestnictwa w szkoleniu otrzymasz również w osobnej wiadomości e-mail.
Nasze szkolenia online realizowane są przy użyciu aplikacji ZOOM.
Zapoznaj się z poniższymi informacjami, a następnie przejdź do szkolenia.

Warunki techniczne uczestnictwa w szkoleniu:

  1. stabilny dostęp do internetu;
  2. podłączone głośniki lub słuchawki oraz ustawiony odpowiedni poziom głośności w systemie operacyjnym komputera;
  3. użycie przeglądarki Google Chrome / najnowszej wersji Microsoft Edge lub instalacja oprogramowania do obsługi transmisji (program ZOOM).

WAŻNE! Jako nazwę użytkownika w aplikacji ZOOM (pole oznaczone jako: "Your name") prosimy podać numer NIP Państwa firmy.

Message Content

Czas trwania:
5 godzin
Tematyka:
VAT
Termin:
11.05.2021

Fakturowanie, dokumentowanie i ewidencjonowanie w VAT z uwzględnieniem planowanych zmian w JPK_VAT

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z tematyką faktur, której znajomość jest niezbędna w celu prawidłowego dokumentowania i ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych. Szkolenie będzie dotyczyło zarówno treści faktur, terminów ich wystawiania, jak również korygowania dokumentów sprzedaży, w tym anulowania faktur, oraz możliwości odliczania podatku naliczonego na ich podstawie.

W toku szkolenia zostaną omówione nowe regulacje, które weszły w życie od 1 stycznia 2021 r. (tzw. SLIM VAT) dotyczące korygowania transakcji podlegających VAT u sprzedawcy, jak i u nabywcy.

Ponadto w trakcie szkolenia zostaną omówione zagadnienia związane z oznaczaniem dowodów księgowych w nowym JPK_VAT, szczególnie istotne dla osób zajmujących się ewidencjonowaniem w VAT faktur i innych dowodów stanowiących podstawę do podatkowych rozliczeń, z uwzględnieniem zmian jakie mają zacząć obowiązywać.

Uczestnictwo w szkoleniu pozwoli na usystematyzowanie wiedzy dotyczącej wystawiania faktur, jak również pomoże wyjaśnić wątpliwości interpretacyjne dotyczące nowych regulacji związanych z fakturowaniem, dokumentowaniem i ewidencjonowaniem transakcji VAT.

Harmonogram:

08:30  –  logowanie uczestników

09:00  –  I część szkolenia

10.30  –  przerwa (15 minut)

10.45  –  II część szkolenia

12:30  –  przerwa (15 minut)

12:45  –  III część szkolenia + odpowiedzi na pytania uczestników

Program szkolenia obejmuje następujące zagadnienia:

1. Obowiązki podatników związane z wystawianiem faktur i duplikatów faktur:

  • podmioty uprawnione do wystawiania faktur,
  • kiedy występuje obowiązek wystawienia faktury VAT?
  • rodzaje wystawianych faktur: faktura, duplikat faktury, faktura dokumentująca czynności, dla których podatnikiem jest nabywca lub usługobiorca, faktura dokumentująca procedury szczególne, faktura VAT-RR,
  • elementy niezbędne na fakturach,
  • ujmowanie duplikatów faktur w ewidencji sprzedaży i zakupu,
  • faktury zaliczkowe i końcowe faktury zaliczkowe - sposoby postępowania,
  • konsekwencje wystawiania:
  • rachunków,
  • faktur proforma,
  • dokumentów bez oznaczeń „faktura VAT”.
  • terminy wystawiania faktur - zasady ogólne i szczególne,
  • faktura wystawiona przed transakcją - konsekwencje w VAT,
  • wystawianie faktur w mechanizmie podzielonej płatności,
  • wartość faktury a jej oznaczenie,
  • konsekwencje braku oznaczenia na fakturze mpp dla sprzedawcy i nabywcy,
  • zaliczki w mechanizmie podzielonej płatności.
  • podawanie symbolu PKWiU na fakturze,
  • dokumenty i bilety, które mogą być uznane za faktury - zakres niezbędnych danych,
  • informacje zawarte na fakturach dokumentujących czynności zwolnione z VAT.

2. Zasady korygowania danych zawartych w fakturach (anulowanie faktury, faktura korygująca i nota korygująca) z uwzględnieniem zmian od stycznia 2021 r.:

  • możliwość anulowania faktury - w jakich sytuacjach,
  • okoliczności wystawiania dokumentów korygujących,
  • rozliczanie faktur korygujących od 1 stycznia 2021 r.,
  • korygowanie faktur „do zera”,
  • kto i kiedy może wystawić notę korygującą?
  • jakie błędy można korygować notą korygującą?

3. Faktura podstawą do odliczenia podatku naliczonego:

  • data otrzymania faktury a moment odliczenia podatku naliczonego,
  • termin odliczeń podatku naliczonego z faktur dokumentujących nabycie mediów,
  • otrzymanie faktury przy WNT po wyroku TSUE z dnia 18 marca 2021 r. w sprawie C‑895/19,
  • brak faktury przy imporcie usług a prawo do odliczenia podatku,
  • faktury otrzymane przed datą wykonania czynności lub przed zapłatą zaliczki a moment odliczenia podatku naliczonego,
  • błędy i pomyłki w fakturach a prawo do odliczenia podatku naliczonego przez odbiorcę.

4. Paragony z NIP jako faktury. Zmiany w ewidencjonowaniu faktur uproszczonych:

  • kiedy NIP na paragonie jest obowiązkowy?
  • faktura bez NIP wystawiana do paragonu bez NIP,
  • korygowanie paragonów z NIP,
  • paragony z NIP jako faktury uproszczone w ewidencji VAT i JPK_VAT:
  • od stycznia 2021 r.,
  • od lipca 2021 r.

5. Obowiązki ewidencyjne związane z JPK_VAT po planowanych zmianach:

  • Nowy zakres danych w ewidencji podatku należnego:
  • nowe oznaczenia dowodów sprzedaży,
  • zmiany w stosowaniu symboli GTU, m.in. dotyczących leków, alkoholi, części budowli i lokali, usług niematerialnych,
  • istotne zmiany w oznaczaniu kodami procedur dotyczące podmiotów powiązanych (TP) oraz mechanizmu podzielonej płatności (MPP),
  • podmioty, które nie muszą stosować oznaczeń TP,
  • problemy z wykazywaniem faktur wystawionych do paragonów „FP”,
  • refakturowanie a oznaczenia w JPK_VAT,
  • dowody wewnętrzne i przypadki ich wystawiania,
  • oznaczanie GTU i kodami procedur dokumentów RO i WEW po zmianach.
  • Zakres danych w ewidencji zakupów:
  • zmiany w zakresie danych wykazywanych przy imporcie towarów,
  • oznaczenia dokumentów zakupu, w tym MPP po zmianach,
  • wystawianie dowodów wewnętrznych do odliczenia lub rozliczenia podatku naliczonego - w tym korekty podatku naliczonego wynikające z art. 86 ust. 19a.
Prowadzący:
Wojciech Zajączkowski
Wojciech Zajączkowski
Absolwent Uniwersytetu Łódzkiego, podyplomowych studiów prawa podatkowego na Uniwersytecie Łódzkim oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego Unii Europejskiej na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu. Pracownik naukowo-dydaktyczny Katedry Finansów Publicznych Instytutu Finansów Uniwersytetu Łódzkiego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Łodzi. W latach 2001-2011 trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT oraz integracji europejskiej. Autor artykułów z zakresu prawa podatkowego. Przeprowadził ponad siedem tysięcy godzin szkoleń i wykładów z zakresu podatków, ze szczególnym uwzględnieniem podatku od towarów i usług. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT. Zastrzegamy prawo do zmiany osoby prowadzącej szkolenie.
Zaloguj się!